În perioada 2022-2023, Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) a propus modificări legislative pentru actualizarea cadrului național de sancțiuni în acord cu regulamentele Uniunii Europene. Totuși, aceste propuneri nu au fost aprobate integral de toți factorii decizionali, ceea ce a dus la dificultăți în aplicarea legislației europene pe acest domeniu.
ANAF creează o comisie pentru aplicarea sancțiunilor internaționale
Inspectorii Curții de Conturi au subliniat necesitatea unei actualizări a OUG nr. 202/2008 și a clarificării responsabilităților interinstituționale.
Noua comisie permanentă din cadrul ANAF are atribuții extinse, incluzând analiza și monitorizarea aplicării sancțiunilor, precum și autorizarea derogărilor de la acestea.
Aceasta devine punctul central de decizie pentru soluționarea solicitărilor privind înghețarea fondurilor, evaluarea riscurilor și gestionarea tranzacțiilor suspecte. De asemenea, sunt stabilite proceduri clare pentru instituțiile financiare și companii, inclusiv obligațiile de raportare și administrare a bunurilor sancționate.
România a fost criticată în trecut pentru lipsa unei strategii clare privind sancțiunile internaționale
România a fost criticată în trecut pentru lipsa unei strategii clare privind sancțiunile internaționale, în special în ceea ce privește aplicarea măsurilor restrictive asupra Rusiei. Până în prezent, ANAF nu a publicat date oficiale despre activele blocate sau sancțiunile aplicate pe teritoriul național. Comisia specială are rolul de a coordona aplicarea acestor sancțiuni și de a asigura alinierea României la reglementările internaționale.
Prin acest nou ordin, autoritatea va avea competențe sporite în:
- Soluționarea cererilor de derogare de la sancțiuni;
- Monitorizarea și publicarea măsurilor restrictive;
- Evaluarea și administrarea bunurilor afectate;
- Aplicarea de sancțiuni contravenționale pentru nerespectarea reglementărilor.
Au fost introduse sancțiuni pentru entitățile care nu respectă normele impuse
Un aspect esențial al noilor reglementări este introducerea unor sancțiuni pentru entitățile care nu respectă normele impuse. Se prevăd, de asemenea, dispoziții tranzitorii pentru adaptarea la noile cerințe legislative. ANAF devine instituția responsabilă pentru soluționarea cererilor de derogare privind înghețarea fondurilor și interdicțiile impuse entităților vizate de sancțiuni. Instituțiile financiare pot solicita autorizări specifice pentru a continua anumite operațiuni în domenii afectate de sancțiuni.
Un alt element important este transparența în aplicarea sancțiunilor. ANAF trebuie să asigure un sistem clar de publicitate și comunicare a măsurilor restrictive, astfel încât să fie respectate standardele europene. Noile reglementări clarifică, de asemenea, responsabilitățile entităților financiare și ale autorităților în raport cu sancțiunile internaționale.
