Valoarea facilităților de factoring este stabilită la nivelul fiecărei relații comerciale, în funcție de estimatul de vânzări către partenerul respectiv, luându-se în calcul valoarea facturilor inclusiv TVA și ținând cont de termenul real de incasare și de sezonalitatea afacerii.
UniCredit Țiriac Bank explică modul de calcul al limitelor de factoring:
Ceea ce diferențiază limita de factoring de limita oferită în cadrul unei facilități standard de finanțare pe termen scurt este capacitatea ca, la orice moment, să acopere sumele facturate dar neîncasate de un furnizor (aderent) de la un client (debitor cedat).
Astfel, valoarea limită de finanțare prin factoring se stabilește în funcție de:
– estimatul de vânzări către partenerul respectiv (inclusiv valoarea TVA)
– termenul real de plată
– sezonalitatea afacerii
– graficul de lucrări și facturare pentru contractele de execuție lucrări
Termen real de plată
Limita de Factoring = Rulajul Estimat x ––––––––––
360
Exemplul 1:
Rulaj Estimat = RON 2,400,000
Termen Contractual de Plată = 30 zile
Termen Real de Plată = 45 zile
Sezonalitate: Iunie-Septembrie vinde 70% din rulaj
45
Limita de Factoring = RON 2,400,000 x 70% x ––- = RON 630,000
120
*120 = 30 zile x 4 luni (Iunie, Iulie, August, Septembrie)
Exemplul 2:
Grafic de facturare:
| Data | Valoarea lucrărilor facturate |
| 15.04.2014 | RON 1,000,000 |
| 15.05.2014 | RON 3,000,000 |
| 15.06.2014 | RON 2,000,000 |
| 15.07.2014 | RON 500,000 |
Termen real de încasare = 45 zile
Limita de Factoring = RON 5,000,000
Fondurile la care furnizorul (aderentul) va avea efectiv acces depind de procentul de finanțare stabilit în funcție de specificul fiecărei relații comerciale cesionate.
021 200 20 20