Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) extinde verificările financiare și asupra sumelor de bani primite în familie. Un exemplu recent ilustrează acest fenomen. Mai precis, o tânără a primit în numerar sute de mii de lei de la tatăl său, iar acum acesta trebuie să demonstreze că banii provin din dividende deja impozitate.
ANAF poate considera sumele respective drept venituri nedeclarate
În astfel de situații, dacă nu există o justificare clară, autoritățile fiscale pot considera sumele drept venituri nedeclarate și pot aplica impozite suplimentare.
„Fata nu a avut cum să îi justifice altfel decât prin faptul ca a primit numerar din familie. Dacă am face operațiuni bancare în care am scrie ajutor financiar sau cadou de ziua ta, atunci ar avea din prima o justificare ANAF, desigur că poate ar vrea și alte documente justificative.
E foarte greu să spui numerar. Ai avut, n-ai avut? Nimeni nu poate să facă probă, este o probă diabolică, cum spunem noi”, a explicat avocatul Luisiana Dobrinescu pentru Știrile ProTV.
Conform legislației, donațiile, cadourile sau împrumuturile între rude nu sunt impozitate, însă există o limită de 50.000 de lei pentru tranzacțiile în numerar între persoane fizice.
Dacă sumele sunt mai mari, transferul bancar este soluția recomandată, iar detaliile tranzacției trebuie menționate clar pentru a evita suspiciunile.
De asemenea, băncile sunt obligate să raporteze tranzacțiile mari către Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor.
Inspectorii sunt deosebit de atenți la cazurile în care apar diferențe semnificative între veniturile declarate și bunurile achiziționate
Inspectorii ANAF sunt deosebit de atenți la cazurile în care apar diferențe semnificative între veniturile declarate și bunurile achiziționate sau împrumuturile acordate de o persoană. Un aspect care ridică suspiciuni este folosirea sumelor primite de la rude pentru finanțarea firmelor, așa cum s-a întâmplat în cazul tinerei care și-a împrumutat compania cu bani de la tatăl său.
Premierul Marcel Ciolacu a încercat să calmeze temerile legate de această măsură, afirmând că impozitul de 70% pe sumele nejustificate se va aplica doar celor fără venituri declarate. În practică, însă, astfel de controale riscă să afecteze și persoane care primesc bani legal, dar nu pot oferi documente specifice.
Autoritățile justifică măsura prin necesitatea reducerii evaziunii fiscale și creșterea colectării la buget.
